一、编制2013年预算的指导思想﹑依据和原则

(一) 指导思想：按照构建和谐社会、建立完善公共财政体制的要求，依法加强收支管理，紧紧围绕学校教学目标，优化支出结构，集中财务资金保证人员经费、学校运转支出需要；努力压缩一般性支出，从严从紧编制各项支出预算；继续实施零基预算，强化综合预算，实行收支两条线和收支脱钩改革；加强项目支出的预算管理，确保各项财务资金真正用于教学科研上，促进我校教学工作跃上一个新台阶。

(二) 主要依据：根据《中华人民共和国预算法》、《财政部关于完善和推进地方部门预算改革的意见》（财预[2006]406号）及《关于进一步深化部门预算改革的通知》（钦政发[2008]8号）的有关规定以及《关于编制钦州市本级2013年部门预算的通知》（钦市财预［2012］48号）的要求。

(三)基本原则：收支平衡、零基预算、综合预算、保证重点、强化绩效、勤俭节约的原则。

（１）收支平衡的原则。量入为出，量财办事，收支平衡，不列赤字。各项收入安排要实事求是，各项支出安排要量力而行，统筹安排。

（２）零基预算的原则。预算安排不受往年基数影响，根据部门职能和事业发展需要，结合财力可能，区分轻重缓急，统筹安排各项支出需求。

（３）综合预算原则。所有预算内、外收支，包括单位财政补助收入，预算外收入，上年结转收入和其他收入等全部纳入部门预算，统筹安排支出，实行预算统筹。

（４）保证重点原则。预算编制做到合理安排各项资金，在优先安排基本支出的前提下，重点保证学校的各项教学支出需要。

（５）强化绩效原则。强化绩效观念，逐步建立绩效评价体系。加强对部门预算执行过程和完成结果的追踪问效，强化项目预算的直销评价，提高财政资金使用效益。

（６）勤俭节约原则。牢固树立勤俭办一切事业的思想。弘扬艰苦奋斗，反对铺张浪费的优良传统。

二、基本情况

(一) 机构设置包括校办公室、学术委员会、工会、校务委员会、教职工代表大会、党总支、后勤服务中心、科研处、德育处、教研处、财务处。基本职能是实施初高中学历教育，促进基础教育发展。主要工作目标：坚持党的教育方针，实施初高中教育，培养祖国现代化建设人才。

(二)人员构成情况：编制数666人，在编在职447人（其中:新增138人，退休3人），离退休人数129人（其中：新增3人），代课老师44人，遗属人员13人，临时工176人。学校现有学生6272人，其中初中生2385人，高中生3887人。机动车3辆，其中一般轿车1辆，微型车2辆。

三、收入预算说明。

（一）非税收入收缴计划及增减变化情况。

2013年非税收入收缴计划1260万元，与上年计划收缴数相比减少50万元（简称同比增加或减少，下同），下降3.8％，其中：纳入公共财政预算管理的非税收入收缴计划78万元，同比减少129万元，下降62％；纳入财政专户管理的收入收缴计划1022万元，同比减少81万元，下降7.3%；未纳入财政专户管理的非税收入收缴计划160万元，与上年收入持平。

1.2013年国有资源有偿使用收入收缴计划78万元，同比减少129万元，下降62%。其中：租金收入78万元，同比减少129万元，下降62%。

2.2013年纳入财政专户管理的教育收费收入收缴计划1022万元，同比增加79万元，增长8％，其中：普通高中学费收费预算472万元，同比增加127万元，增长37％；普通高中择校费收费预算300万元，同比减少126万元，下降30％；初、高中住宿费收费预算250万元，同比增加78万元，增长45％。

3．2013年其他收入收缴计划160万元，与上年收入持平。其中：联合办学分成收入预算160万元，与上年收入持平。

（二）经费拨款收入增减变化情况。

2013年经费拨款收入计划3040万元，同比增加6005万元，增长24%。

（三）收入预算总体说明。

2013年收入预算4300万元，同比增加549万元，增长14％。其中：公共财政预算拨款3040万元，同比增加393万元，增长14％；纳入财政专户管理的收入收缴计划1100万元，同比减少3万元，下降0.2%。未纳入财政专户管理的收入收缴计划160万元，与上年收入持平。

四、支出预算说明。

2013年支出预算4300万元，同比增加549万元，增长14％。其中：基本支出3513万元，占支出总预算82％，同比增加629万元，增长22％；项目支出787万元，占支出总预算18％，同比减少79万元，下降9％。

各项支出预算规模及增减变化情况如下：

（一）用非税收入安排的支出预算1260万元，同比减少50万元，下降4％，其中：纳入公共财政预算管理的非税收入安排的支出78万元，同比减少129万元，下降62％；纳入财政专户管理的非税收入安排的支出1022万元，同比减少81万元，下降7.3%；未纳入财政专户管理的非税收入安排的支出160万元，与上年支出持平。

（二）用经费拨款安排的支出3035万元，同比增加595万元，增长24%。

五、项目支出预算说明。

1、聘用代课人员经费110万元。该款项由非税收入支出。

2、聘用后勤人员经费299万元。该款项由非税收入支出。

3、贷款贴息37万元。用于偿还银行贷款利息。该款项由非税收入支出。2013年我校需要偿还银行贷款利息约为187万元，除了用非税收入安排偿还的37万元，还有150万元的利息没有办法偿还。希望政府能从教育附加费中安排资金，偿还剩余的利息。

4、学生宿舍运转经费130万元。用于弥补由于取消收取学生水电费后，学校水电费支出的资金缺口。该款项由非税收入支出。

钦州市第一中学   

二○一二年十一月二十一日

附件：

部门预算公开.xls